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西南石油大学差旅费管理办法

发布时间:2016-03-25    发布者:    编辑:admin  审核:点击:[]


   第一章总则
  第一条 为加强和规范学校国内差旅费管理,推进厉行节约反对浪费工作,根据《四川省省直机关差旅费管理办法》、《四川省财政厅关于调整省直机关差旅住宿标准有关问题的通知》规定,制定本办法。
  第二条 本办法适用于校内各单位,含独立核算单位、附属单位。
  第三条 差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。
  常驻地是指新都校区所在地成都市,南充校区所在地南充市。
  第四条各单位应当建立健全出差审批制度,严格先审批、后出差的报批程序,从严控制出差人数和天数;严禁无实质内容、无明确工作目的差旅活动,严禁以任何名义和方式变相旅游,严禁异地无实质内容的学习交流和考察调研。
  第五条各单位应按照实际工作需要和转变作风的要求,根据年度预算合理安排出差,严格控制差旅费支出。

  第二章  城市间交通费
  第六条 城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐飞机、轮船、火车等交通工具所发生的费用。
  第七条 出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。乘坐交通工具的等级见下表: 

                                       
 

       交通工具

 

级别

 
 

飞机

 
 

轮船(不包括旅游船)

 
 

火车(含高铁、动车、全列软席列车)

 
 

其他交通工具(不包括出租小汽车)

 
 

省级及相当职务人员、院士

 
 

头等舱

 
 

一等舱

 
 

软席(软座、软卧),高铁/动车商务座,全列软席列车一等软座

 
 

凭据报销

 
 

校级领导、正高职称人员

 
 

普通舱  经济舱  

 
 

二等舱

 
 

软席(软座、软卧),高铁/动车一等座,全列软席列车一等软座

 
 

凭据报销

 
 

其余人员

 
 

普通舱  经济舱  

 
 

二等舱

 
 

硬席(硬座、硬卧),高铁/动车二等座,全列软席列车二等软座

 
 

凭据报销

 

  省级及相当职务人员出差,因特殊情况需要,随行一人可乘坐同等级交通工具。
  出差人员乘坐长途汽车,凭票据实报销。
  学校校区间往返原则上乘坐校车或火车,处级及以下人员一般不得使用专车或出租汽车。
  交通工具票据丢失的,按能到达目的地的最低交通工具费用处理。
  乘坐飞机必须经单位领导批准。未按规定等级乘坐交通工具的,超支部分由个人自理。
  第八条 到出差目的地有多种交通工具可选择时,出差人员在不影响工作、确保安全的前提下,应当选乘经济便捷的交通工具。
  第九条 乘坐飞机的,民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。
  第十条 乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的,每人次可以购买交通意外保险一份。

  第三章 住宿费
  第十一条 住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆(包括饭店、招待所,下同)发生的住宿费用。
  第十二条 出差人员住宿费实行限额内凭票报销原则,超支部分自理。省内住宿费标准及省外省会城市、直辖市、计划单列市住宿标准见附表一、附表二,省外其他城市住宿费限额标准按当地财政部门制定的差旅费住宿标准执行(可在财政部外网查询),当地差旅住宿标准未制定公布之前,可暂按省会城市住宿标准执行。
  第十三条出差人员参加会议、培训以及非学历外出进修等,由举办单位统一安排住宿的,凭相关通知等证明材料凭票据实报销。培训单位未统一安排的,一个月以内部分执行出差住宿限额标准,超过一个月的部分在50元/人.天范围内凭票报销。
  学校校区间往来原则上住校内宾馆。
  派出攻读学历学位的人员按《西南石油大学“教师学位提升计划”实施办法》(西南石大人【2011】11号)执行。

  第四章  伙食补助费
  第十四条 伙食补助费是指对工作人员在因公出差期间给予的伙食补偿费用。
  第十五条 出差人员伙食费补助标准见下表(单位:元/人·天):  

                 
 

地区

 
 

省内

 
 

省外

 
 

内地

 
 

甘孜、阿坝、凉山

 
 

标准

 
 

100

 
 

120

 
 

执行四川省省直机关省外差旅住宿费和伙食补助(见附表二)

 

 

 

  出差人员伙食补助费按出差自然(日历)天数计算,按规定标准包干使用。
  学校常驻地范围内办事一律不计发伙食补助,南充新都之间出差,往返路途计发补助100元/人(单边补助50元/人),包干使用。
  对外出参加会议路途按出差计发伙食费补助,会议期间不再享受补助。
  对非学历外出进修、培训的教职工路途按出差计发伙食补助,培训期间给予50元/人.天予以伙食补助费。
  第十六条出差人员应当自行用餐。凡由接待单位统一安排用餐的,应当向接待单位交纳伙食费。

  第五章  公杂费
  第十七条 公杂费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费、通讯费等费用。
  第十八条 公杂费按出差自然(日历)天数计算,按标准包干使用。其中:省内每人每天50元,省外每人每天80元。
  学校常驻地范围内办事一律不计发公杂费。
  对外出参加会议路途按出差计发公杂费,会议期间不再享受公杂费补助。对非学历外出进修、培训的教职不计发公杂费。
  严格控制到市内、区内办事乘坐出租车,因工作需要经单位领导同意后可乘坐出租车,并按每次差事填写市内交通费报销单,一事一单,注明时间、事由、金额经主管领导签字后报销。若采用定期结账模式,则报销时必须提供出租车使用清单,清单注明时间、办事地点、主要事项、金额,主管领导应严格审查把关。
  出差人员到机场发生的出租车费等,依据财政部出台的有关差旅费报销解释不予报销,相关费用已包含在公杂费补助中。
  第十九条 出差人员由接待单位或其他单位提供交通工具的,应向接待单位或其他单位交纳相关费用。

  第六章  报销管理
  第二十条  财务处严格按规定审核差旅费开支,对未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。
  第二十一条 出差人员应当严格按规定开支差旅费,费用由所在单位承担,不得向下级单位、企业或其他单位转嫁。
  第二十二条 城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销,订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。
  差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车(船)票、住宿费发票等凭证。
  住宿费在标准限额内凭发票据实报销,超支部分由个人自理。
  通过电商平台购买机票、火车票等,凭机票、火车票报销。因电商提供低价机票等特殊原因无法出具机票的,可凭电商出具的代购发票、行程确认单或登机牌报销。
  通过电商购买机票应符合《西南石油大学关于加强公务机票购买管理有关事项的通知》的规定。
  伙食补助费按规定的出差目的地标准报销,在途期间的伙食补助费按当天最后到达的目的地标准报销。公杂费按规定标准报销。
  第二十三条  出差人员趁出差之便,探亲访友绕道行车的,只报销到出差地的直接到达的合理费用。
  第二十四条  出差人员必须在出差结束后20天内(科研出差40天,节假日顺延)办理报销手续,否则每天按借款金额收取资金占用费0.05%,在报账时扣除。
  第二十五条教职工出差特殊事项处理:
  1、有城市间交通费票据、无住宿费票据
  因居住亲戚朋友家、合作单位提供住宿、或因工作需要在异地租赁房屋(必须提供租赁发票及合同)等原因无对应住宿费的,由经办人员按行程填写差旅报销单及《西南石油大学报销特殊事项审批表》按规定履行签字审批手续作为报销依据,伙食补助费及公杂费补助按出差标准计发。
  房屋租赁发票由经办人、项目负责人、学院分管领导审签,并附房屋租赁合同作为报销附件。
  2、有住宿费票据,无城市间交通票据
  城市间交通费由对方提供或遗失,报账时需提供相关证明(如复印件、行程确认单、对方证明等)并填写《西南石油大学报销特殊事项审批表》(见附件三),经批准后按行程填写差旅费预约报销单报账,根据能确定的出差天数计发伙食补助和公杂费补助。出差人员所提供依据不能证明出差天数的,不给予补助。
  3、既无住宿费票据,又无城市间交通费票据
  城市间交通费和住宿费都由对方提供或所有票据丢失,确又需报账时,需出示相关证明(如复印件、行程确认单、对方证明等)并填写《西南石油大学报销特殊事项审批表》,经批准后按行程填写差旅费预约报销单报账。出差人员所提供依据不能证明出差天数的,不给予补助。
  经办人及部门(项目)审批人对上述审批事项的真实性负责。
  第二十六条因工作需要,各单位聘用校外人员出差,须提供完整的城市间交通费及住宿费票据,伙食补助费及公杂费补助1个月内按出差标准计发,第2-3个月减半发放,3个月以上不再给予补助。如因工作需要异地租赁房屋,按第二十五条第一款办理;由合作单位提供住宿的,需合作方出具相应证明,否则不计发补助。
  乘坐飞机的,报销时需附登机牌。
  第二十七条教职工探亲的差旅费按以下规定执行:
  教职工探亲,年满50周岁并连续乘车48小时以上的可报销火车硬卧、轮船三等舱车船票。其他人员不分职级一律只能报销火车硬坐、轮船普通舱车船票。通火车的地点一般不允许乘坐长途汽车,途中如发生绕道行驶,绕道部分费用自理。
  需途中转车的可按其他人员规定标准核报一天的住宿费,超过部分自理。
  探亲途中发生的其他费用,如购票手续费、出租车费、托运费等一律不予报销。
  单身职工一年一次的探亲假,探亲费用在规定标准内全额报销;四年一次的探亲假,在本人岗位工资加薪级工资30%以内的费用自理,超过部分报销。

  第七章  监督问责
  第二十八条 各单位应当加强对本单位工作人员出差活动和经费报销的内控管理,对本单位出差审批制度、差旅费预算及规模控制负责;相关领导、财务人员等对差旅费报销进行审核把关,确保票据来源合法,内容真实完整、合规。对未经批准擅自出差、不按规定报销差旅费的人员进行严肃处理。
  第二十九条 纪委、财务、审计部门负责对出差活动及相关经费支出进行监督检查。主要内容包括:
  (一)单位差旅审批制度是否健全,差旅活动是否按规定履行审批手续;
  (二)差旅费开支范围和标准是否符合规定;
  (三)差旅费报销是否符合规定;
  (四)差旅费管理和使用的其它情况。
  第三十条出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求,不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观,不得接受礼品、礼金和土特产品等。
  第三十一条 违反本办法规定,有下列行为之一的,依法依规追究相关单位和人员的责任,并追回相应资金:
  (一)单位无差旅审批制度或差旅审批控制不严的;
  (二)虚报冒领差旅费的;
  (三)擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的;
  (四)不按规定报销差旅费的;
  (五)其他违反本办法行为的。

  第八章附则
  第三十二条 本办法由财务处负责解释。
  第三十三条 本办法自下文之日起执行。原《西南石油大学差旅费管理暂行办法》(西南石大财【2014】3号)、《西南石油大学差旅费管理补充规定》(西南石大财[2015]5号)文件作废。
  附:
  附表一  四川省省直机关省内差旅住宿限额标准表
  附表二  四川省省直机关省外差旅住宿费和伙食补助费标准表
  附表三  西南石油大学报销特殊事项审批表
 

 

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