校内各单位：
为了做好学校2025年财务决算相关工作，根据上级部门要求和学校财务工作实际，现将有关事项通知如下：
一、年终结账及次年开账时间
（一）根据上级年终结算要求，财政一体化支付系统预计将于2025年12月22日关闭，届时将不能办理支付业务。为确保本年报销业务全部完成，以及顺利开展年终决算相关工作，学校年终财务决算日期为2025年12月20日—2026年1月6日。12月19日（星期五）下午5点将停止办理各类报销业务及科研上账业务，届时网上预约报销系统、智能报销系统将关闭，自助投递机将停止接单；12月26日起暂停办理预借票据业务。决算期间，计划财务处（采购中心）（以下简称计财处）将开展全面账务清理、核对工作，完成财务系统年终结转以及建立2026年新账，因年终决算需要，逾期未投递的网上预约单将统一作废。
（二）2026年1月6日（星期二）开放网上预约报销系统、智能报销系统；1月7日（星期三）起两校区财务恢复对外办理各项业务。
二、年终结转处理
结合学校预算管理实际，年终结转处理原则及方式如下：
（一）单位运行费项目经费一律不得结转。
（二）外来资金银行到款、单位创收类经费准予结转。
（三）在研期间或按规定准予继续使用的科研项目经费准予结转。
（四）其他年初已批复项目预算经费未用完的（包括政府采购项目预算、基本建设及维修项目预算等），因特殊情况确需结转的， 2025年12月20日前由单位提交书面申请（申请模版见附件）及佐证材料（单位负责人签字并加盖单位公章），由计财处汇总按程序审批后准予结转。
三、借款、借票、代垫款项等催收时限
（一）请各单位加强本单位借款、借票的管理，要求有借款、借票业务的教职员工尽快办理冲销手续。凡办理个人借款的教职工，请于2025年12月19日前完成报销或还款事项，超期未核销的个人借款将按学校政策加收每天0.01%的资金占用费。个人借款明细及余额可自行在“智能财务平台-高级财务查询-我的借款查询”栏目中查询。
（二）对先款后票的学校公共费用借款，相关职能部门负责人应加强管理，督促经办人在12月19日前办理财务核销手续。
（三）学校为资产经营有限公司所属人员、停薪留职人员垫付的社保费用等款项，资产经营有限公司、人事处等责任部门应加强催收，并于12月19日前将代垫社保款项交回学校。
四、资产出租收入、水电费、上缴款、一卡通结算
国有资产管理处应全额收回出租收入，并于12月10日前完成当年对账工作。后勤部应全额收回水电费，资产经营有限公司督促相关单位缴纳上缴款项，并于12月19日前足额交回学校，不得截留各项收入。一卡通代管经费应于12月10日前完成截止2025年11月30日对账工作，并及时办理结算。
五、资产清查时限
实验室与设备管理处、国有资产管理处等单位要做好资产清查核对工作，应在2025年12月24日之前完成2025年度固定资产、无形资产、存货等资产清查盘点对账、折旧、摊销计算、存货出库手续等相关工作，确保资产账账相符、账实相符，并在12月25日前将清查情况、折旧、摊销计算表、存货出库凭证等报计财处。
由于年底报销量增大，如未及时到账敬请谅解。
附件：XX单位年终结转申请模板
计划财务处（采购中心）
2025年11月12日
